Навіть невеликі суми регулярних надходжень на банківську картку від різних людей можуть стати приводом для перевірки контролюючих органів. І якщо з'ясується, що ці кошти є платою за товари чи послуги, власнику рахунку доведеться сплатити і податки, і штраф.
Податкова служба може донарахувати податкові зобов'язання за кілька попередніх років. Це у разі, якщо визнає надходження на карту систематичним доходом від підприємницької діяльності.
А за ведення бізнесу без державної реєстрації передбачено штраф — до 17 000 гривень плюс пеня за несвоєчасну сплату податків.
Податкова служба не має автоматичного доступу до банківських рахунків громадян —, ця інформація відноситься до банківської таємниці. Отримати дані щодо руху коштів податківці можуть лише під час офіційної податкової перевірки або на підставі рішення суду.
Але банки самостійно проводять фінансовий моніторинг операцій клієнтів. Якщо транзакції здаються підозрілими —, наприклад, регулярні надходження від десятків різних осіб на особисту картку — фінустанова має право вимагати документи про походження коштів. За наявності законних підстав банк може повідомити про це компетентні органи, пише ЗНАЙ.ua.
Особливий рівень контролю діє міжнародному рівні. Після впровадження в Україні стандарту CRS (Common Reporting Standard) податкова отримує інформацію про рахунки українських податкових резидентів у десятках країн світу, зокрема у державах Євросоюзу. Такий механізм спрямовано виявлення незадекларованих доходів, отриманих там.
Головний критерій, що привертає увагу податкової, — - систематичність надходжень. Якщо ви іноді отримуєте перекази від родичів або друзів, жодних проблем не виникне. А ось регулярні платежі від різних осіб із призначеннями на кшталт «за послуги», «за товар», «оплата» — це вже сигнал для перевірки.
