Аудиторы и бухгалтера будут сообщать в Госфинмониторинг о подозрениях в финансовых махинациях

Во исполнение Закона Министерство финансов разработало Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов Украины (приказ от 22.12.2015 г.. № 1160, зарегистрирован в Министерстве юстиции Украины 15 января 2016. За № 63/28193).

В соответствии с Положением, субъекты первичного финансового мониторинга, которые предоставляют бухгалтерские или аудиторские услуги, обязаны сообщать о своих подозрениях относительно финансовых операций заказчика услуг с контрагентами. Подозрительными можно считать операции, являются рисковыми, не соответствуют финансовому состоянию и отчетности, или к которым были привлечены лица, связанные с осуществлением террористической деятельности или к которым применены международные санкции.

Таким образом, Приказом Министерства финансов утверждено положение, которое регулирует деятельность субъектов первичного финансового мониторинга и определяет их обязанности, среди которых:
• Назначить ответственных лиц за проведение финансового мониторинга;
• Разрабатывать и обновлять правила и программы осуществления финансового мониторинга;
• Идентифицировать и верифицировать клиентов;
• Управлять рисками;
• Выявлять финоперациях, подлежащих финмониторинга и которые могут быть связаны с финансированием терроризма или распространением оружия массового уничтожения;
• Останавливать подозрительные финоперациях тому подобное.

Министерство финансов Украины